市十届人大常委会

第十八次会议文件

关于2023年市级财政收支预算

调整方案（草案）的报告

——2023年11月21日在市十届人大常委会第十八次会议上

白银市财政局局长  张述彩

主任、各位副主任、秘书长，各位委员：

我受市人民政府委托，向市人大常委会提交2023年市级财政收支预算调整方案（草案），请审查。

一、预算调整理由

按照《预算法》规定，经市人大批准的市级预算，在执行中需要增加预算总支出或增加举借债务数额的，应当编制预算调整方案，并提请市人大常委会审查和批准。

2023年年度预算执行中，由于上级转移支付实际到位数、债券转贷收入以及下级上解收入等发生变化，需对2023年市级财政收支预算进行相应调整。

二、市级预算调整方案

（一）一般公共预算调整方案

1、市本级一般公共预算调整方案

（1）增加财力性转移支付补助收入0.84亿元（其中：均衡性转移支付收入0.56亿元，资源枯竭城市转移支付补助收入0.22亿元，固定数额补助收入0.06亿元）；

（2）新增一般债券0.84亿元；

（3） 增加县区上解收入1.18亿元（其中：专项上解0.81亿元，高新区体制上解0.37亿元）；

（4）动用预算稳定调节基金0.13亿元。

根据以上收入变化，年初预算可用财力20.02亿元，再加上已明确使用方向的转移支付资金13.95亿元（其中：专项转移支付3.44亿元，一般性转移支付收入10.51亿元），上年结余资金0.11亿元，再融资一般债券转贷收入2.39亿元，清欠账款债券转贷收入0.09亿元，市本级一般公共预算总收入由年初预算31.17亿元调整为39.55亿元，相应的总支出调整为39.55亿元。调整后，收支总量相等，预算收支平衡。

2、高新区一般公共预算调整方案

高新区一般公共预算由于转移支付收入变化，一般公共预算总收入由年初预算2.52亿元调整为3.88亿元，相应总支出调整为3.88亿元。调整后，收支总量相等，预算收支平衡。

（二）政府性基金预算调整方案

1、市本级政府性基金预算调整方案

市本级新增专项债券2.78亿元。

根据以上收入变化，年初预算可用财力6.02亿元，再加上专项转移支付补助收入0.06亿元，再融资债券5.59亿元，上年结余收入0.84亿元，市本级政府性基金预算总收入由年初预算6.03亿元调整为15.29亿元，相应总支出调整为15.29亿元。调整后，收支总量相等，预算收支平衡。

2、高新区政府性基金预算调整方案

（1）新增专项债券1.32亿元；

（2）其他地方自行试点项目收益专项债券对应项目专项收入0.19亿元。

根据以上收入变化，再加上专项转移支付补助收入0.2亿元，上年结余收入0.8亿元，高新区政府性基金预算总收入调整为2.51亿元，相应总支出调整为2.51亿元。调整后，收支总量相等，预算收支平衡。

国有资本经营预算和社会保险基金预算不做调整。

（三）政府性债务调整方案

2022年决算,全市政府债务余额271.44亿元,其中:一般债务98.49亿元,专项债务172.95亿元。按照财政部政府债务风险口径测算,全市政府法定债务率为117.6％,风险等级为绿色，政府债务风险总体可控。市级政府债务余额80.35亿元,其中:一般债务36.21亿元,专项债务44.14亿元。市级政府债务率188.2%,风险等级为黄色，存在一定偿债压力。上年政府债务余额加上今年新增债务限额47.34亿元（其中市级5.03亿元）,减去今年自有财力偿还到期债券本金3.34亿元（其中市级0.86亿元），全市政府债务余额为315.44亿元,其中:一般债务114.4亿元,专项债务201.04亿元。市级政府债务余额84.51亿元,其中:一般债务36.56亿元,专项债务47.95亿元。调整后政府债务限额在省财政厅下达的限额以内，具体债务限额待省级正式批复后再向市人大常委会报告。

全市争取到省级转贷我市政府债券71.68亿元（截至10月底已发行70.14亿元，计划12月初发行1.54亿元），其中：新增一般债券4.36亿元，新增专项债券30.12亿元（截至10月底已发行28.58亿元，计划12月初发行1.54亿元），再融资一般债券25.38亿元，再融资专项债券11.82亿元。分县区情况为：市级13.01亿元，白银区19.77亿元，平川区10.29亿元，景泰县11.22亿元，靖远县8.92亿元，会宁县8.47亿元。

今年以来，市级争取到省级转贷政府债券13.01亿元（截至10月底已发行12.69亿元，计划12月初发行0.32亿元），分配使用情况为：（1）新增一般债券0.84亿元，主要安排用于没有收益的公益性项目。（2）新增专项债券4.1亿元，其中：白银城区南环路（支三路-振兴大道）地下综合管廊及道路工程1.15亿元，白银市第一人民医院医学装备综合楼项目0.15亿元，白银粮食物资应急保障中心冷链物流设施项目0.3亿元，白银市城区生态水系连通水资源综合利用项目0.5亿元，白银市城区供水管网改造建设项目0.1亿元，甘肃省白银市靖会大型灌区“十四五”续建配套与现代化改造项目0.3亿元，白银市中西医结合医院传染病应急处置能力提升改建项目0.13亿元，白银市妇幼保健院医学遗传中心建设项目0.15亿元，银东工业园综合管网及市政配套设施建设项目1亿元，白银高新区银南工业园基础设施提升改造项目0.32亿元（计划12月初发行）。（3）再融资债券8.07亿元，其中：一般债券2.48亿元，专项债券5.59亿元。

三、下一步主要工作

（一）强化收入统筹管理。一是严格预算收入管理。对各部门年初确定的收入任务，细化工作举措，在严格落实减税降费政策的基础上，依法及时足额征收预算收入，不得免征或减征。加强行政事业性国有资源收入管理，对资产出租、处置收入要按规定如实足额上缴国库，严禁截留、占用或者挪用，确保完成当年预算收入任务，不给年初预算留下财力缺口。二是加大土地出让力度。按照市政府专题会议要求，全力盘活土地资源，加快拟出让土地出让进度，加快已挂牌出让土地收入及时入库，确保当年政府性基金预算收支平衡。三是规范单位事业收入管理。依法依规将单位事业收入纳入预算统筹管理，未纳入预算的收入，部门一律不得安排支出，将事业收入和财政拨款收入统筹用于单位正常运转和必要的项目建设支出。四是加大各类资金统筹力度。将所有与财政有缴拨款关系的单位、企业等全部纳入清理盘活范围，实行更加严格的盘活存量资金措施，将结余资金及连续两年未用完的结转资金，全部清理收回财政。

（二）积极争取上级支持。一是扎实做好增发国债项目前期申报工作。聚焦增发国债支持的八大领域，坚持资金和要素跟着项目走、项目跟着规划走的原则，根据项目前期工作，合理申报国债资金需求，提高争取项目的成功率。二是加强向上汇报沟通力度。紧盯中央和省级还未分配的预算资金，协调行业部门主动加强与上级部门的沟通，加大向上汇报力度，争取上级部门对我市的关注和支持，在政策和资金分配中给予倾斜。同时要扎实推进已争取到的中央和省级预算内投资项目建设，为下次争取项目资金做好铺垫，打好基础。三是要用足用好政府债券资金。随着我市债券规模逐年扩大、政府债务率不断升高，市县政府可争取的债券空间越来越小，市县财力主要用来保障“三保”支出，债券资金对我市基础设施建设愈发宝贵，我们将督促各资金使用部门，切实履行主体责任，用好债券资金、加快项目实施、提高资金使用效益。

（三）积极防范化解财政风险。一是抓实隐性债务化解工作。当前，我市存量债务余额较大，潜在的风险不容忽视，我们将严格按照既定的化解方案，通过预算安排、盘活存量资产资源等措施，完成年度隐性债务化解任务。同时督促国有企业落实主体责任，不能将风险“甩锅”政府，稳妥有序化解企业存量债务。二是全面落实暂付款消化任务。按照省财政厅要求，市县财政部门已成立暂付款清理工作专班，我们将按照分类建立管理台账、细化“一笔借款一个方案”的化解措施，全面落实既定消化方案。三是全力以赴保“三保”支出。财政部门将督促各部门严格落实过紧日子要求，压减一般性支出优先保障“三保”支出，库款资金要优先考虑“三保”需求，同时加强“三保”监测，发现的问题，及时处置。

主任、各位副主任、秘书长，各位委员： 

今年财政工作压力前所未有的，组织收入面临各种困难，收支平衡缺口较大，我们将在市委的坚强领导下，在市人大的监督指导下，主动作为，克服困难，增收节支，竭尽全力做好各项财政工作。

以上报告，请予审议。

白银市级调整方案的决议.pdf