第九届人民代表大会第三次会议上

白银市财政局局长 张述彩

各位代表：

受市人民政府委托，现将2018年全市财政预算执行情况和2019年全市及市级预算草案提请市九届人大三次会议审议，并请政协委员和列席人员提出意见。

一、2018年全市财政预算执行情况

2018年，面对严峻复杂的经济形势，全市各级财税部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，在市委的坚强领导下，在市人大、政协的监督指导下，围绕中心、服务大局，深化财税改革，积极组织收入，争取上级支持，优化支出结构，盘活存量资金，推进绩效管理，全力防范和化解政府债务风险，财政收支稳定增长，有力的支持了全市经济社会发展。

（一）2018年预算执行主要指标

1、全市一般公共预算执行情况

2018年，全市大口径财政收入完成64.54亿元，增长9.87%。全市一般公共预算收入完成31.07亿元，同口径增长4.9%。市级收入完成10.61亿元，增长3.38%（其中：高新区收入2.35亿元，增长14.68%）,县区级收入完成20.47亿元，增长3.98%。

2018年，全市一般公共预算支出完成163.35亿元，同口径增长6.46%。市级支出31.86亿元，下降6.84%（其中：高新区支出2.18亿元，增长117.99%）,县区级支出131.5亿元，增长10.28%。

2、全市政府性基金预算执行情况

2018年，全市政府性基金预算收入7.97亿元，其中：市级收入4.29亿元，县区级收入3.68亿元。主要是国有土地使用权出让金收入7.26亿元。全市政府性基金预算支出12.33亿元，其中：市级支出2.16亿元，县区级支出10.17亿元。主要是国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出8.8亿元,债务付息支出1.6亿元。

3、全市国有资本经营预算执行情况

2018年，全市国有资本经营预算收入1.22亿元,为市级产权转让收入，是划转光大兴陇信托有限责任公司股权的补偿价款收入。全市国有资本经营预算不安排支出，调入一般公共预算统筹使用。

4、全市社会保险基金预算执行情况

2018年，全市社会保险基金总收入49.74亿元，其中：企业职工养老保险17.53亿元，机关事业单位基本养老保险9.7亿元，城乡居民养老保险4.3亿元，城镇职工医疗保险6.87亿元，城乡居民基本医疗保险9.29亿元，工伤保险1.07亿元，失业保险0.65亿元，生育保险0.33亿元。

2018年，全市社会保险基金总支出42.22亿元，其中：企业职工养老保险14.95亿元，机关事业单位基本养老保险7.05亿元，城乡居民养老保险3.49亿元，城镇职工医疗保险6.14亿元，城乡居民基本医疗保险9.67亿元，工伤保险0.58亿元，失业保险0.13亿元，生育保险0.21亿元。

5、全市政府债务情况

经省政府批准，省财政厅核定我市2018年政府债务限额145.26亿元，增加14.74亿元，其中：新增债券13.7亿元，国际金融组织和外国政府贷款1.04亿元。经市人大常委会批准，分配市级政府债务限额60.37亿元，增加2亿元，其中：新增一般债券1亿元，国际金融组织和外国政府贷款1亿元；分配县区政府债务限额84.89亿元，增加12.74亿元，其中：新增一般债券6.3亿元，国际金融组织和外国政府贷款0.04亿元,新增专项债券6.4亿元。

2018年全市锁定政府性债务137.35亿元，其中：一般债务66.63亿元，专项债务58.88亿元，或有债务11.84亿元。市级锁定政府性债务60.49亿元，其中：一般债务28.08亿元，专项债务27.04亿元，或有债务5.37亿元。县区级锁定政府性债务76.86亿元，其中：一般债务38.56亿元，专项债务31.84亿元，或有债务6.46亿元。

图1：2018年白银市全口径政府预算收入构成情况

需要说明的是：上述2018年的全年数据是各级财政预算执行情况的快报数，待全市财政决算编审后，会有一些变化，届时将按程序向市人大常委会报告。

（二）全市预算执行的主要特点

—— 税收收入增长较快 2018年,全市税收收入完成21.69亿元，增长9.3%。一是主体税种增值税、企业所得税以及个人所得税增长较快。增值税完成9.71亿元，增长5.48%；企业所得税完成1.25亿元，增长66.82%；个人所得税完成0.7亿元，增长20.48%。主要是工商业、服务业保持较高景气度,化工产品、煤炭销售价格上涨，部分企业效益改善以及居民收入稳步增加拉动税收增长。二是战略性新兴产业、高新技术产业以及服务业等新动能增长较快。主要是全面落实结构性减税和普遍性降费政策，支持新兴产业和高新技术企业发展，对税收收入形成支撑。三是部分小税种收入增长较快。资源税完成0.64亿元，增长28.63%，主要是煤炭、有色等大宗商品价格上涨，资源税减免政策结束后，部分矿区缴税增加。房产税完成1.08亿元，增长14.77%，主要是商品房销售情况较好。耕地占用税完成0.34亿元，增长264.51%，主要是补缴以前年度耕地占用税0.3亿元。

—— 非税收入减收较多 2018年,全市非税收入完成9.39亿元，下降7.09%。主要原因：一是清费降费效果明显。财政部门认真执行国家政策，清理规范行政事业性收费，行政事业性收费收入下降6.34%。二是规范非税收入管理。按照政府收支分类科目，严格收入核算范围，禁止将医疗收入等缴入非税收入，不断提高收入质量。三是一次性因素影响较大。主要是白银区住房基金收入比上年减收8000万元。

图2：2018年全市一般公共预算收入构成情况

—— 财政支出持续增长 在财政收入增长放缓的情况下，全市各级财政部门采取多项措施,积极争取上级支持，加大资金统筹力度, 强化预算执行管理，压缩一般性支出，全力支持重点项目建设。创建文明城市、公共文化服务建设、旅游产业发展及宣传推介、北京路提升改造、S217线公路、养老保险改革、保障性住房等重点项目需求得到较好保障。全市一般公共预算支出完成163.35亿元，同口径增长6.46%。涉及非营利性服务业增加值的财政八项支出累计完成108.11亿元，同口径增长8.64%。

图3： 2018年全市一般公共预算重点支出情况（万元）

—— 争取支持成效显著 2018年,财政部门主动作为，积极向上争取资金，为“三保”支出提供坚实财力保障。一是争取一般性转移支付补助70.12亿元，比上年增加4.4亿元，其中：均衡性转移支付增加2.85亿元；靖会工程运行困难补助增加0.1亿元；县级基本财力保障转移支付增加0.5亿元；困难县区财力补助增加0.61亿元；农业转移人口市民化补助增加0.07亿元。争取资源枯竭城市转移支付不再退坡，剩余40%部分将进入财力性补助基数，已提前下达9000万元。二是争取专项转移支付补助49.69亿元，其中：管廊项目奖补资金，在国家首批10个管廊试点城市中，我市绩效评价答辩性评审取得优秀等次，名列第四，预期将获得奖励资金9000万元；重点领域基础设施补短板建设专项补助资金6748万元；省级防汛补助资金3400万元；田园综合体建设资金3000万元；公共文化旅游补短板专项资金1061万元；中央专项彩票公益金1828万元等。以上争取的资金，有力的支持了各项社会事业发展。三是通过认真审核和积极推荐，我市S217线重点项目进入财政部设立的PPP建设模式项目库；积极筹措资金，解决管廊征迁等建设资金2亿元。四是积极协调省财政厅提前调度库款资金5000万元，确保当年重点支出顺利实现。

—— 脱贫攻坚保障有力 按照市委脱贫攻坚工作部署，紧盯“两不愁、三保障”目标，深入推进脱贫攻坚“一号工程”。一是积极争取农林水专项资金11.95亿元，用于支持农业农村基础设施建设、农村改革及扶贫产业发展。二是严格落实增列财政专项扶贫资金政策，全市安排专项扶贫资金1.2亿元，其中：市级2422万元，县区级9528万元。三是扎实推进涉农资金整合，将整合资金项目审批权下放到县级，由试点贫困县根据年度脱贫攻坚任务及巩固脱贫攻坚成效需要，确定年度整合资金规模，切实加大资金实质性整合力度，提高整合资金的深度和质量。2018年统筹整合涉农资金8.97亿元。

—— 民生保障切实改善 坚持以保障民生为重点，继续加大民生领域资金投入力度。2018年,全市用于教育、医疗卫生等十类民生支出136.79亿元，占一般公共预算支出的83.74%。一是促进教育均衡发展,教育支出31.29亿元,同口径增长5.76%。落实城乡义务教育学生“两免一补”资金1.74亿元、农村义务教育营养改善资金0.84亿元、资助各类学生36.12万人次5.27亿元、616所学校实施“全面改薄”项目资金3.5亿元。二是健全社会保障体系，社会保障和就业支出24.6亿元，同口径增长4.13%。城乡低保标准分别提高7.6%和6.3%，机关事业单位和企业退休人员基本养老金标准提高5.5%。三是深化医疗卫生体制改革，医疗卫生与计划生育支出17.57亿元，同口径增长5.15%。安排公立医院改革资金3425万元，推进公立医院持续健康发展。建立统一的城乡居民基本医疗制度，城乡居民医疗保险补助标准提高到490元/人/年，大病保险报销比例提高到60%-80%。四是加大保障性住房建设力度，住房保障支出9.66亿元。争取上级保障性住房补助资金4.08亿元，市级安排资金1.03亿元，确保保障性住房建设工程顺利实施。

—— 财政改革持续推进 转变管理观念，创新管理方式，进一步深化财税体制改革。一是推进国库管理改革。全市所有预算单位全部实现国库集中支付电子化。开展权责发生制政府综合财务报告试点，完成了2017年度政府财务报告编制工作。二是理顺财政管理体制。按照财权与事权相匹配原则，对应城市管理职能调整，完善市与白银区财政管理体制，调整城市维护建设税、教育费附加和城市基础设施配套费分享比例。三是加大盘活存量资金力度。收回市直各部门结转结余存量资金2.53亿元，除中央和省级重点项目因实施周期长，盘活后按原用途使用外，其他盘活资金，统筹用于脱贫攻坚、污染防治等经济社会发展亟需支持的领域。四是加强政府债务管理。制定《关于加强政府性债务化解和风险防控工作的实施意见》和《白银市市级政府性债务化解实施方案》，严格规范举债行为，坚决遏制违法违规举债，积极稳妥化解债务风险。五是全面实施预决算公开。将人代会批准的政府预算、部门预算、“三公”经费预算、财政总决算和部门决算，在政府门户网站全面公开。六是积极推进绩效评价和预算评审。按照全面实施绩效管理要求，将绩效目标作为编制预算的前置条件，与预算同申请同审核。开展部门整体支出和项目支出绩效评价和再评价，再评价涉及金额1.5亿元。对资源枯竭城市转移支付、重点生态功能区、地下综合管廊等中央转移支付开展绩效评价。加快推进预算评审工作，委托第三方评审项目24个，涉及资金8260万元，审减金额640万元，审减率为7.75%。七是进一步加强财政监督检查。开展扶贫资金检查、政府采购检查、预决算公开检查、会计监督检查，严肃了财经纪律，加强了扶贫资金管理，规范了政府采购行为，提高了预决算公开和会计信息质量。

2018年，在市委的坚强领导下，在市人大和政协的监督支持下，财政系统助力全市经济社会发展，努力克服政策和资金瓶颈，想干事、会干事、干成事氛围更加浓厚，财政运行基本平稳，并取得了一定成绩。成绩来之不易，但困难和问题也不容忽视，主要表现在：财政总量偏小，财政增收后劲不足，收入质量有待提高；各类刚性支出不断增加，收支矛盾依然严峻；预算执行约束力不够，财政支出绩效有待提升；政府债务风险和财政支付风险化解能力较弱等。对于这些问题，我们将高度重视，采取有力措施，切实加以解决。　

二、2019年全市及市级财政预算草案

（一）预算编制总体思路

指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会精神，认真落实习近平总书记视察甘肃重要讲话，按照中央经济工作会议要求，围绕市委决策部署，坚持新发展理念，实施积极财政政策加力提效，促进经济高质量发展。调整优化支出结构，突出保障重点，全力支持打赢三大攻坚战；全面实施预算绩效管理，提升财政资金使用效益；深化预算管理改革，推进预算信息公开，着力构建规范透明、标准科学、约束有力的预算制度；统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险工作，促进全市经济持续健康发展和社会大局稳定。

基本原则：（1）实事求是、积极稳妥。收入预算要实事求是、科学预测，与经济社会发展新情况相适应，与财政政策相衔接，充分考虑减税降费政策等因素影响。（2）统筹兼顾、厉行节约。支出预算要统筹兼顾、有保有压、突出重点，政府要带头过紧日子，严格控制和压减一般性支出，加大对重点领域和关键环节的保障力度。（3）量力而行、绩效导向。清理规范过高承诺、过度保障的支出政策，做到量力而行、精打细算。全面实施预算绩效管理，完善预算绩效管理流程，扩大预算绩效管理范围，加强评价结果应用，提高资源配置效率和资金使用效益。（4）规范透明、风险可控。依法接受人大监督，加强预决算公开，提高财政收支透明度，打造阳光财政。规范地方政府举债融资行为，稳妥化解地方政府隐性债务，有效防控财政风险。

（二）一般公共预算草案

1、全市一般公共预算草案

根据预算编制指导思想和原则，综合考虑我市当前经济发展新形势，2019年全市一般公共预算收入在上年完成31.07亿元的基础上，按增长6%来安排,代编预算为32.93亿元。按照现行财政体制，全市一般公共预算收入加上上级税收返还、财力性转移支付、各项结算补助等，减去上解支出后，全市年初财力为97亿元，再加上当年上级专项补助和上年结转，全市一般公共预算支出预计完成163亿元左右。

2、市级一般公共预算草案

市级收入预算：2019年市级一般公共预算收入在上年完成10.61亿元（其中：市本级8.26亿元，高新区2.35亿元）的基础上，按增长6%来安排，市级收入为11.24亿元（其中：市本级8.75亿元，高新区2.49亿元）。

市级财力情况：（1）市本级财力情况：市本级收入87536万元，加上返还性补助收入14562万元，财力性转移支付补助收入35775万元，高新区上解收入6000万元，政府性基金调入6000万元，提前下达专项转移支付77115万元和上年结转专项3002万元，减去上解省级支出290万元，市本级总财力为229700万元。（2）高新区财力情况：高新区一般公共预算收入为24880万元，加上一般性转移支付收入42万元，调入预算稳定调节基金557万元,上年结转专项4225万元，减去专项上解14019万元，实际可用财力为15685万元。

市级支出预算：根据财力测算情况，市级支出相应安排245385万元，其中：市本级支出229700万元，高新区支出15685万元。

按支出功能科目安排情况：一般公共服务支出28991万元，国防支出563万元，公共安全支出19590万元，教育支出12791万元，科学技术支出2553万元，文化旅游体育与传媒支出5603万元，社会保障和就业支出34558万元，卫生健康支出72533万元，节能环保支出2940万元，城乡社区支出5344万元，农林水支出9341万元（其中：市级安排扶贫专项资金3058万元），交通运输支出1113万元，资源勘探信息等支出7383万元，商业服务业等支出210万元，金融支出20万元，自然资源海洋气象等支出1802万元，住房保障支出6472万元，粮油物资储备支出716万元，灾害防治及应急管理支出1282万元,预备费1610万元，债务付息及发行费用支出9814万元，其他支出20156万元。

近年来，受整体经济下行、结构性减税降费、财政体制调整等因素影响，市本级收入增长十分有限，再加上资源枯竭城市转移支付退坡财力减少较多，市本级可用财力呈明显下降趋势，但人员工资、政府债务利息、医疗养老、扶贫专项等刚性支出又不断增加，财政收支矛盾非常突出。因此，2019年部分部门和单位提出的项目没有安排在预算盘子里，我们将通过调整优化支出结构，盘活财政存量资金，积极争取一般性转移支付增量、新增政府债券、上级专项资金和统筹政府性基金预算、国有资本经营预算来努力加以解决。

（三）政府性基金预算草案

政府性基金预算根据基金项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支。2019年全市政府性基金收入计划完成6.36亿元，主要是国有土地使用权出让金收入5.62亿元、城市基础设施配套费收入0.42亿元、污水处理费收入0.22亿元、彩票发行机构和彩票销售机构的业务费用收入0.07亿元。2019年全市政府性基金预算支出相应安排6.36亿元。

2019年市级政府性基金收入计划完成2.22亿元，主要是国有土地使用权出让金收入2亿元、污水处理费0.15亿元、彩票发行机构和彩票销售机构的业务费用0.07亿元。2019年市级政府性基金预算支出相应安排2.22亿元。

（四）国有资本经营预算草案

按照我市国有资本管理现状，全市预计不发生国有资本经营预算收支，不编制国有资本经营预算。

（五）社会保险基金预算草案

社会保险基金预算按照统筹层次和社会保险项目分别编制，做到收支平衡。2019年全市社会保险基金预算收入51.18亿元，其中：企业职工养老保险16.77亿元，机关事业单位基本养老保险11.44亿元，城乡居民养老保险4.22亿元，城镇职工医疗保险6.6亿元，城乡居民基本医疗保险10.49亿元，工伤保险0.86亿元，失业保险0.52亿元，生育保险0.28亿元。

2019年全市社会保险基金预算支出48.78亿元，其中：企业职工养老保险16.67亿元，机关事业单位基本养老保险10.53亿元，城乡居民养老保险3.95亿元，城镇职工医疗保险6.76亿元，城乡居民基本医疗保险9.55亿元，工伤保险0.86亿元，失业保险0.26亿元，生育保险0.2亿元。

三、保障措施

2019年是全面贯彻落实中央、省市推动高质量发展的重要一年，也是继往开来、再创辉煌的新起点。为完成各项财政工作任务，就要紧紧围绕市委决策部署，用足用好区位优势、黄河优势和大农大工“三个优势”，着力打造兰白都市圈、三次产业融合、科技创新“三个高地”，全力突破贫困、基础、生态、科技、人才“五个瓶颈”，切实做强高效农业、优势工业、特色旅游、工业物流和宜居宜业宜游宜养山水城市建设“五个领域”，重点做好以下几方面的工作：

（一）着力加强收入管理，提高财政保障能力。加强财税协同配合，落实收入任务，分级靠实责任。加强收入预测和分析，关注重点税源变化，通过强化征管挖掘增收潜力。认真落实减税降费政策，切实减轻企业负担。立足长远，支持企业发展创新，努力培植财源，增加财政收入。同时，着力提升财政收入质量，规范非税收入管理，做到应收尽收。全面分析和正确把握宏观经济走势，及时掌握、对接国家政策和扶持机遇，争取中央和省级更多支持，努力提高财政保障能力。

（二）不断强化预算管理，提高财政管理水平。按照建立规范透明、标准科学、约束有力的预算制度要求，深化部门预算改革，实行全口径预算管理，强化预算刚性约束，严格控制预算调整。进一步加大资金统筹力度，盘活财政存量资金，有效防止资金沉淀。加快预算执行进度，提高资金使用效率。深化预决算信息公开，扩大公开范围，细化公开内容。深化国库集中支付改革和政府采购制度改革，坚持问题导向，强化预算单位和采购人主体责任，推进财政全方位信息化建设。全面清理暂付款，严格控制增量，加大消化力度，切实降低财政支付风险，提高财政管理水平。

（三）稳妥处置政府债务，提升风险管控能力。对接中央、省上提前下达政府新增债务限额等政策，做好项目前期准备工作，积极争取政府债券额度。按照政府债券使用管理办法，合理安排新增政府债券。同时，加快债券资金拨付进度，充分发挥政府债券支持重点领域的作用。围绕打好防范化解重大风险攻坚战，加强政府债务限额管理和预算管理，规范举债行为，坚决遏制隐性债务增量。加强对政府性债务风险的动态监测、评估和预警，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

（四）全面实施绩效管理，努力保障重点支出。按照全面实施绩效管理要求，牢固树立绩效意识，强化绩效目标管理，完善绩效管理制度，扩大绩效评价和预算评审范围，加快预算绩效管理信息化建设，着力提高资金使用效益，提升公共服务质量水平。坚持有保有压，进一步调整优化支出结构，优先保障工资、养老金、基本运转、基本民生等刚性支出。树立过紧日子思想，大力压减一般性支出，严控“三公”经费，继续盘活财政存量资金，重点支持脱贫攻坚、生态环保、科技创新、乡村振兴、文明城市创建等重点领域。积极筹措落实为民办实事资金，使群众得到实惠。

（五）不断完善监督机制，切实加强自身建设。认真落实《预算法》，依法接受市人大、市政协监督。积极广泛听取、采纳市人大代表、市政协委员意见建议，努力提高人大代表建议议案和政协委员提案办理质量。配合市人大推进预算联网，推动重大政策和项目绩效评价结果报送同级人大制度，并向社会公开。同时，加强作风建设，强化服务意识，积极营造干部干事氛围，全面提升干部能力素质，打造清正廉洁、勇于担当、充满生机的财政干部队伍。

各位代表：2019年财政工作任务十分艰巨，我们将在市委的正确领导下，在市人大和政协的监督支持下，认真贯彻落实大会各项决议，扎实工作，开拓创新，努力完成各项工作任务，为全面建成小康社会和建设繁荣富裕、美丽宜居新白银做出更大贡献！